洗錢防制專區

依據法務部調查局洗錢防制處112.06.06電子郵件

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於112年6月2日公布制裁名單更新通告，修正1制裁對象之識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15307號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.  台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送112年05月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：112年05月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送112年04月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：112年04月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依據法務部調查局洗錢防制處112.05.01電子郵件

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於112年4月26日公告制裁名單更新，新增2制裁對象MAULAWI RAJAB（永久參考號：QDi.434）及SULTAN AZIZ AZAM（永久參考號：QDi.435）。

附件一：聯合國安全理事會第SC15267號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.  台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送112年03月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：112年03月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依財政部賦稅署112.03.02臺稅稽徵字第11204534800號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」( Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

按法務部111.10.24調錢貳字第11135555930號函說明：

一、FATF於新加坡籍主席T. Raja Kumar任內第2次大會於本(112)年2月24日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

(一) 高風險國家或地區(參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-24 February 2023，即我國洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」)：北韓、伊朗及緬甸。FATF表示該等國家或地區於防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國應加強盡職調查及採取與風險相稱之反制措施。

(二)加強監督國家或地區(參附件2：Jurisdictions under Increased Monitoring-24 February 2023，即我國洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制錢組織建議之國家或地區」)：阿巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、東埔寨、開曼群島、剛果民主共和國、直布羅陀、海地、牙買加、約旦、馬利、莫三比克、奈及利亞(新增)、巴拿馬、菲律賓、塞內加、南非(新增)、南蘇丹、敘利亞、坦尚尼亞、土耳其、烏千達、阿拉伯聯合大公國及葉門；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：柬埔寨、摩洛哥。

二、前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制缺失，FATF不要求實施加強盡職調查，惟應考量各該國家或地區相關風險資訊。

三、檢附FATF前揭公告資料

(一)附件1:High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-24 February 2023。

(二)附件2:Jurisdictions under Increased Monitoring-24 February 2023

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.  台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：FATF公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息 

主旨：檢送112年02月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：112年02月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依據法務部調查局洗錢防制處112.02.04電子郵件

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於112年2月2日公布制裁名單更新通告，修正計29制裁對象（包含個人、實體和其他團體）之識別資料及相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15190號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

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1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

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依財政部賦稅署 112.01.31臺稅稽徵字第11204512630號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於112年1月27日公告制裁名單更新，新增1制裁實體和其他團體Islamic State In Iraq And the Levant In South-East Asia (ISIL-SEA, ISIL-South East Asia)（永久參考號：QDe.169）。

附件一：聯合國安全理事會第SC15186號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

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1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

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依財政部賦稅署 112.01.19臺稅稽徵字第11204511950號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於112年1月16日公告制裁名單更新，新增1名制裁對象ABDUL REHMAN MAKKI（永久參考號：QDi.433）。

附件一：聯合國安全理事會第SC15177號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

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2.  台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送112年01月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：112年01月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年12月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

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附件：111年12月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依據財政部中區國稅局111.12.30中區國稅一字第1110012410號函

主旨：有關財政部中區國稅局有111年度辦理記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐非現地及現地檢查之通案缺失如說明二，請向貴會會員加強宣導，轉請查照。

附件：中區國稅局公文 

依據財政部北區國稅局111.12.23北區國稅審一字第1110015624號函(副本)

主旨：有關財政部北區國稅局辦理111年度記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐非現地及現地檢查之通案缺失應行改善事項，請向所屬會員加強宣導及教育訓練，轉請查照。

附件：北區國稅局公文 

主旨：檢送111年11月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年11月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年10月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年10月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年9月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年9月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依據臺灣集中保管結算所股份有限公司111.09.26保結稽字第1110020636號函

主旨：公告修正本公司「防制洗錢及打擊資恐查詢作業要點」並自111年9月30日起施行，請查照 。

附件：

修正集保所防制洗錢及打擊資恐查詢作業要點 

附件一、作業要點 

附件二、修正對照表 

依財政部賦稅署 111.09.19臺稅稽徵字第11104665150號函

主旨：聯合國安全理事會第1718號制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會依循第1718號決議案，於111年9月14日公布制裁名單更新通告，修正SINGWANG ECONOMICS AND TRADING GENERAL CORPORATION（永久參考號：KPe.036）及WEIHAI WORLD-SHIPPING FREIGHT（永久參考號：KPe.074）相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC15029號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會第1718號制裁委員會更新制裁名單   點擊連結

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附件：安理事會第1718號制裁委員會制裁名單 

主旨：檢送111年8月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年8月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年7月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年7月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依財政部賦稅署 111.07.07臺稅稽徵字第11104620800號函

主旨：聯合國安全理事會第1718號制裁委員會制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會依循第1718號決議案，於111年6月30日公布制裁名單更新通告，修正制裁對象PAK CHUN IL（永久參考號：KPi.029）相關訊息。

附件一：聯合國安全理事會第SC14957號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安理會第1718號制裁委員會更新制裁名單   點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：1718號制裁委員會制裁名單 

主旨：檢送111年6月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年6月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依財政部賦稅署111.06.22臺稅稽徵字第11104610760號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」( Financial Action Task Force)公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

按法務部111.06.21調錢貳字第11135532350號函說明：

FATF於本（111）年6月大會於17日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

（一）應採防制措施之高風險國家或地區（High-Risk Jurisdictions subject to a Cal1 for Action-June 2022，即洗錢防制法第11條第2項第l款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」，參附件l)：北韓、伊朗。FATF表示該等國家或地區防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國參考FATF於109年2月發布之聲明（如附件2)，加強盡職調查及採取與風險相稱之防制措施。

（二）加強監督國家或地區（Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2022，即洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」，參附件3)：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、柬埔寨、開曼群島、直布羅陀（新增）、海地、牙買加、約旦、馬利、摩洛哥王國、緬

旬、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國、葉門；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家

或地區：馬爾他。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制相關缺失，FATF未要求對渠等實施加強盡職調查，惟應考量各該地區相關風險資訊。

(一)附件l:High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-June 2022。

(二)附件2:High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-21 February 2020。

(三)附件3: Jurisdictions under Increased Monitoring-June 2022。

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送111年5月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：111年5月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年4月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

三、各月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔於次月初逕以電子郵件傳送各公會，敬請留意查收。

附件：111年4月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依財政部賦稅署111.04.06臺稅稽徵字第11104563110號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於111年4月1日公布制裁名單更新通告，修正制裁對象EMRAAN ALI（永久參考號：QDi.430）及ISLAMIC STATE IN IRAQ AND THELEVANT-KHORASAN (ISIL-K)（永久參考號：QDe.161）之識別資料及相關訊息（詳如附件1）。

附件一：聯合國安全理事會第SC14850公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送111年3月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

三、各月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔於次月初逕以電子郵件傳送各公會，敬請留意查收。

附件：3月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

依財政部賦稅署 111.03.08臺稅稽徵字第11104542870號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：FATF於德國主席Marcus Pleyer任內之第6次大會於本（111）年3月4日辦理完竣，會終公布提列高風險及加強監督國家或地區名單如次：

（一）應採防制措施之高風險國家或地區（即洗錢防制法第11條第2項第1款所指「防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區」，參附件1：High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action-March 2022)：北韓、伊朗。FATF表示該等國家或地區防制洗錢及打擊資恐機制存有重大缺失，呼籲各國參考FATF於109年2月發布之聲明（如附件2），加強住盡職調查及採取與風險相稱之防制措施。

（二）加強監督國家或地區（即洗錢防制法第11條第2項第2款所指「未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區」，參附件3：Jurisdictions under Increased Monitoring-March 2022）：阿爾巴尼亞、巴貝多、布吉納法索、ｊ柬埔寨、開雙群島、海地、牙買加、約旦、馬利、馬爾他、摩洛哥王國、緬甸、尼加拉瓜、巴基斯坦、巴拿馬、菲律賓、塞內加爾、南蘇丹、敘利亞、土耳其、烏干達、阿拉伯聯合大公國（新增）、葉門；FATF另公告不再適用加強監督程序之國家或地區：辛巴威。前揭加強監督國家或地區刻正與FATF積極合作以解決防制洗錢及打擊資恐機制相關缺失，FATF未要求對渠等實施加強盡職調查，惟應考量各該地區相關風險資訊。

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html 

依財政部賦稅署111.03.09臺稅稽徵字第11104543900號、111.03.07臺稅稽徵字第11104539940號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

一、公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於111年3月7日公告制裁名單更新，新增1制裁實體和其他團體KHATIBA AL-TAWHIDWAL-JIHAD (KTJ)（永久參考號：QDe.168）。

附件一：聯合國安全理事會第SC14822公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

依財政部賦稅署111.03.07臺稅稽徵字第11104539940號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關1267/1989/2253號決議案，於111年3月7日公告制裁名單更新，新增1制裁實體和其他團體KHATIBA AL-TAWHIDWAL-JIHAD (KTJ)（永久參考號：QDe.168）。

附件一：聯合國安全理事會第SC14822公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

依財政部賦稅署111.03.07臺稅稽徵字第11104539170號函

主旨：檢送歐洲聯盟理事會及美國財政部海外資產控制辦公室制裁俄羅斯行動相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員主動更新相關制裁資訊據以檢核名單。

說明：為我國參與國際制裁俄羅斯行動，請洗錢防制法法所定之金融機構及指定之非金融事業或人員，主動更新相關制裁資訊據以檢校名單，適時申報可疑金融交易及達一定金額以上通貨交易，相關制裁資訊請參閱法務部調查局洗錢防制處「俄羅斯制裁專區」 https://www.mjib.gov.tw/mlpc

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送111年2月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

三、各月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔於次月初逕以電子郵件傳送各公會，敬請留意查收。

附件：2月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

主旨：檢送111年1月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

三、各月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔於次月初逕以電子郵件傳送各公會，敬請留意查收。

附件：1月份防制洗錢最新法規及新聞稿 

轉知會員：

檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息，請查照。

附件：制裁名單更新訊息 

依財政部111.01.20台財稅字第11004647261號函

主旨：「記帳士暨記帳及報稅代理人執行防制洗錢及打擊資恐業務指引手冊」已刊載於財政部全球資訊網〔路程：服務園地／賦稅服務資訊／記帳士資訊（記帳及報稅代理人資訊）／防制洗錢相關法令及申報書表〕，請轉知所屬會員自行至該網站查閱或下載運用，轉請查照。

附件：財政部公文 、執行防制洗錢及打擊資恐業務指引手冊 

依財政部賦稅署 111.01.21臺稅稽徵字第11104514890號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於111年1月17日公告制裁名單更新通告，原指名對象AL-HARAMAIN ISLAMICFOUNDATION（永久參考號：QDe.071）、AL-HARAMAINISLAMIC FOUNDATION (SOMALIA)（永久參考號：QDe.072）及AL-HARAMAIN FOUNDATION (INDOMESIA)（永久參考號：QDe.103）自制裁名單移除。

附件一：聯合國安全理事會第SC14767號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2. 台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

主旨：檢送110年12月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年12月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」

依據臺灣集中保管結算所股份有限公司111年1月3日保結稽字第1110000054號函

主旨：臺灣集中保管結算所股份有限公司公告修正該公司「防制洗錢及打擊資恐查詢作業要點」自111年1月7日起實施，轉請查照並請轉知所屬會員。

敬請注意：

一、會員有申請使用「防制洗錢及打擊資恐查詢系統」(AML)者，如有「單位名稱/統一編號及負責人姓名/身分證號」等4項資料變更時，仍須列印紙本簽章經所屬公會確認後，送交本會轉送該公司。其他資料變更或停用時，則由使用單位逕自登錄該系統辦理。

二、會員如另有申請使用該公司「公司負責人及主要股東資訊查詢平臺」(CTP)者，則該公司接獲使用單位前項(AML)變更資料審核無誤後，CTP系統將會同步修改，毋須再送件；惟CTP部分資料，使用單位仍應另行登錄系統補齊。

附件：全聯會11104號公文、修正「防制洗錢及打擊資恐查詢作業要點」

依據財政部北區國稅局110.12.30北區國稅審一字第1100015573號函  

主旨：有關本局(北區國稅局)辦理110年度記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐非現地及現地檢查之通案缺失應行改善事項，請向所屬會加強宣導及教育訓練，轉請查照。

附件：110年度防制洗錢與打擊資恐非現地及現地檢查之通案缺失應行改善事項 

依財政部賦稅署 110.12.23臺稅稽徵字第11004701940號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於110年12月21日更新制裁名單，新增1名制裁對象Sanaullah Ghafari（永久參考號：QDi.431）。。

附件一：聯合國安全理事會第SC14748號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：制裁名單更新訊息 

法規公告、通報

行政院公報資訊網 110.12.22刊登

財政部令：修正「記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法」第15條條文

財政部令

中華民國110年12月22日台財稅字第11004692160號

修正「記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法」第十五條。

附修正「記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法」第十五條

部　　長　蘇建榮

附件：記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法第十五條修正總說明及對照表

檢送110年10月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年10月防制洗錢最新法規及新聞稿

記帳士、記帳及報稅代理人請注意,財政部北區國稅局網站設有「洗錢防制法專區」供利用

(新竹市訊) 財政部北區國稅局新竹分局表示,行政院指定記帳士、記帳及報稅代理人(下稱記帳業者)為洗錢防制法規定之非金融事業或人員,記帳業者執行業務應注意洗錢防治法等相關規定。

該分局說明,為強化記帳業者法令認知,財政部北區國稅局特別於網站增設「洗錢防制法專區」(路徑:首頁/主題專區/行政專區/記帳及報稅代理人專區),內容涵括最新修正之記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢暨打擊資恐辦法等法令、問答集、洗錢防制相關新聞、公告制裁名單及高風險國家或地區、防制洗錢及打擊資恐業務最佳指引、自行檢核表、洗錢與資恐態樣分享、可疑交易申報專區及講習會課程等相關資訊,歡迎記帳業者多加利用。

(新聞稿聯絡人:林小姐,電話:03-5336060轉612分機)

依財政部賦稅署 110.10.25臺稅稽徵字第11004662910號函

主旨：檢送「防制洗錢金融行動工作組織」（Financial Action Task Force，下稱「FATF」）公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：詳法務部調查局函

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：FATF公布高風險及加強監督國家或地區名單相關訊息 

檢送110年10月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年10月防制洗錢最新法規及新聞稿

檢送110年9月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年9月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署 110.09.08臺稅稽徵字第11004635060號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於110年9月6日公布制裁名單更新通告，原指名對象Khalifa Muhammad TurkiAl-Subaiy（永久參考號：QDi.253）自制裁名單移除。

附件一：聯合國安全理事會第SC14622號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html

附件：聯合國安理會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息0908 

檢送110年8月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年8月防制洗錢最新法規及新聞稿

檢送110年7月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年7月防制洗錢最新法規及新聞稿

主旨：檢送110年6月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年6月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署110.06.22臺稅稽徵字第11004586630號函

主旨：有關聯合國安全理事會第1267/1989/2253號制裁委員會制裁名單更新訊息一事，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會第1267/1989/2253號制裁委員會（伊斯蘭國與基地組織制裁委員會）於110年6月17日公布制裁名單更新通告，新增制裁對象MOHAMMAD ALI AL HABBO（永久參考號：QDi.429），制裁原因略以：MOHAMMAD ALI ALHABBO係敘利亞阿拉伯共和國及土耳其地區貨幣兌換網絡「al Khaldi」負責人，積極協助伊斯蘭國轉移資金，詳情請參https://www.un.org/securitycouncil/content/mohammad-ali-al-habbo。

附件一：聯合國安全理事會第SC14555號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

附件：聯合國安理會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會制裁名單更新訊息0628

主旨：檢送110年5月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年5月防制洗錢最新法規及新聞稿

主旨：檢送110年4月份「防制洗錢最新法規及新聞稿」電子檔，請查照並請轉知所屬會員周知事務所員工。

說明：

一、旨揭電子檔請轉知所屬會員事務所，建立防制洗錢觀念，落實防制洗錢相關工作。

二、旨揭電子檔僅供會員參照，版權所有，不得置於公開頁面供人下載。

附件：110年4月防制洗錢最新法規及新聞稿

依財政部賦稅署 111.05.31臺稅稽徵字第11104599140號函

主旨：檢送聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會（ISIL and Al-Qaida Sanctions Committee）制裁名單更新訊息，轉請查照並請轉知所屬會員內控政策洗錢、資恐及武擴名單之監控視情況隨時修正。

公告事項內容：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會依循資恐相關第1267/1989/2253號決議案，於111年5月27日公布制裁名單更新通告，修正制裁對象TAHA IBRAHIMABDALLAH BAKR AL KHUWAYT（永久參考號：QDi.420）、Amir Muhammad Sa’id Abdal-Rahman al-Salbi（永久參考號：QDi.426）、ARIS SUMARSONO（永久參考號：QDi.187）、MOCHAMMAD ACHWAN（永久參考號：QDi.304）、MOUNIR BEN DHAOU BEN BRAHIM BEN HELAL（永久參考號：QDi.386）及MUHAMMAD SHOLEH IBRAHIM（永久參考號：QDi.395）之識別資料及相關訊息（詳如附件一、二）。

附件一：聯合國安全理事會第SC14913號公告新聞稿內容   點擊連結

附件二：聯合國安全理事會第SC14914號公告新聞稿內容   點擊連結

附件三：聯合國安全理事會伊斯蘭國與基地組織制裁委員會更新制裁名單（以永久參考號排序） 點擊連結

※務請教育所屬會員，上述資恐防制資訊可至下列網址查詢：

1. 法務部調查局洗錢防制處網站查詢https://www.mjib.gov.tw/mlpc

2.      台灣集中保管結算所洗錢防制查詢系統https://aml.tdcc.com.tw/AMLAMF/login.html